07.09.2022 Что такое индивидуальный пенсионный коэффициент (ИПК) и какая стоимость пенсионного бала в 2022 году

Индивидуальный пенсионный коэффициент – что это такое простыми словами и для чего он нужен

Перечисление страховой пенсии в России в 2022 г. (как досрочной, так и при выходе на покой в соответствии с возрастом) начинается при наличии у гражданина регламентируемого законом стажа работы и индивидуального пенсионного коэффициента. Требования к минимальным значениям ежегодно ужесточаются в рамках переходного периода реформы. Для понимания смысла балльной системы необходимо рассмотреть механизм формирования платежей пенсионерам в РФ, который за последние 20 лет претерпел несколько изменений.

Содержание по старости в Российской Федерации собирается из частей:

• страховой, которая определяется как произведение коэффициента на ежегодно индексируемую цену одного балла, которые накапливаются за каждый отработанный год;
• фиксированной суммы или ФС (подлежащей периодической индексации), не зависящей от значения ИПК и составляющей 7220,74 ₽;
• накопительной, которая формировалась на лицевых счетах вплоть до 2014 г., а затем была заморожена;
• доплаты (например, накоплений в счет материнского капитала или средств от участия в программах софинансирования).

Формирование накоплений на выплаты по старости в РФ начинается в момент официального трудоустройства. Работодатель перечисляет взносы за сотрудника с учетом заработной платы. Размер платежей составляет 22% от уровня дохода и делится на солидарную и персональную части (6 и 16%) соответственно. Старая схема расчета, действовавшая до 2014 г., предусматривала простое деление сформированных накоплений на возраст дожития (который постепенно увеличивался). С середины 2014 г. вступил в силу закон №216, внедривший в федеральное законодательство и нормативы ПФР понятие коэффициента ИПК, который нужен для расчета платежей для пенсионеров.

На значение показателя влияет каждый отработанный календарный год, начиная с 2015 г. Поскольку некоторые люди работали до момента вступления закона №216 в силу, то введено понятие общего коэффициента. Итоговый показатель складывается из конвертированных и нормально рассчитанных единиц (до и после 2015 г. соответственно). Кроме того, начисляются бонусы за социальные заслуги (например, за период службы в армии по призыву полагаются 1,8 пенсионных баллов).

Количество очков за год рассчитывается как соотношение перечисленных работодателем взносов к базовому значению, умноженное на фиксированный индекс 10. Нормативный взнос рассчитывается как 16% от предельной базовой ставки, ежегодно устанавливаемой Правительством РФ. По состоянию на 2022 г. величина максимальной ставки равна 1565000 ₽, соответственно нормативный страховой взнос составляет 250400 ₽. Каждый накопленный балл имеет цену, размер которой влияет на пенсию и подлежит периодической индексации (в соответствии с нормами закона №350, действующего на федеральном уровне).

Например, если работник имеет средний доход 60000 ₽ (с учетом премиальных средств и дополнительных льгот), то за год выплаченная сумма составляет  60000*12=720000 ₽, именно от этой цифры рассчитываются взносы. В данном примере в фонд ежегодно направляется 720000*0,16=115200 ₽. В итоге за отработанный год сотруднику компании будут начислены (115200/250400)*10=4,6 ед.

Стоимость пенсионного балла с 1 июня утверждена федеральным законом № 350-Ф3 и составляет 118,1 р.

В соответствии с законом №350 предусматривалась ежегодная индексация стоимости балла. Но в связи с резким скачком инфляции с 01 июня 2022 г. было принято решение о внеочередном повышении тарифа до 118,09 ₽. В результате каждый балл стал оцениваться выше, чем было запланировано в бюджете на 2023 г.

Изменение стоимости пенсионного балла с 2020 года

Показатель ежегодно индексируется Постановлениями Правительства РФ в рамках ФЗ №350:

• с 01.01.2020 г. каждая единица стоила 93 ₽;
• с 01.01.2021 г. ставка возросла до 98,86 ₽;
• с 01.01.2022 г. тариф устанавливался на отметке 107,36 ₽, а уже с середины года была проведена внеочередная индексация.

В рамках поправок к ФЗ №350 тарификация на 2023 и 2024 гг. устанавливалась на уровне 113,37 и 119,61 ₽ соответственно. Но уже на сегодняшний день показатель превысил планы на 2023 г. и практически приблизился к планке 2024 г. Официальной информации о новых размерах индексации на ближайшие годы нет.

Как рассчитать пенсию простым способом

Рассчитать размер страховой части пособия по старости можно по формуле P=A*x*c+B*d, где

• P – означает итоговую компенсацию;
• A – соответствует индивидуальному коэффициенту;
• x – ежегодно повышаемый балльный тариф;
• B – соответствует ФС (7220,74 ₽), перечисляемой государством из бюджета;
• c и d – поправочные индексы зависящие от времени отсрочки обращения за обеспечением.

Например, гражданин набрал 35 ед., но обратился за начислением пенсии точно по возрасту. В этом случае компенсация составит 7220,74+35*118,09=11353,89 ₽. Но если гражданин обращается за пособием позже положенного срока, то он повышает свой коэффициент и получает увеличение ставки постоянного платежа. Например, если в рассмотренном выше примере работник откладывает обращение на 2 года, то индексация ИПК и ФС составит 15% и 12% соответственно. В этом случае ежемесячно пенсионеру перечислят ((35*118,09)+15%)+(7220,74+12%)=12840,35 ₽.

Чтобы посчитать выплату с учетом накопительной доли, сформированной до 2014 г., необходимо воспользоваться формулой вида P=A*x*c +B*d+D/264, где:

• D – результат накоплений;
• 264 – установленный период дожития после окончания рабочей деятельности в месяцах.

Например, если у гражданина при своевременном выходе на заслуженный отдых коэффициент составляет 50 ед., а на накопительном балансе имеется 500 тыс. ₽, то платеж составит 50*118,09+7220,74+500000/264 = 13247,83 ₽. Но если накопительная часть составит менее 5% от страховой пенсии, то накопления выплачиваются разово.

Какой пенсионный коэффициент считается хорошим

Злободневным для будущих пенсионеров является вопрос, какой же коэффициент начисления пенсии считается хорошим? Для начала необходимо определиться с размером компенсации, которая в теории обеспечит нормальный уровень жизни. Например, для получения 45000 ₽ ежемесячно необходимо набрать не менее 320 единиц. Увеличение коэффициента до 362 позволит повысить ежемесячное содержание по старости до 50000 ₽. Соответственно, увеличение расценок балла с учетом инфляции ведет к индексации выплат.

Приведенный сервисом SuperJob весной 2022 г. опрос показал, что наибольшую сумму желают получать жители крупных городов (Москва – не ниже 50000 ₽, а Санкт-Петербург – около 48000 ₽). По другим опросам, датируемым прошлым годом, ожидания жителей городов с населением более 1 млн. человек на 15-20% выше. Наименьшие цифры на уровне 40000 ₽ касаются областных и районных центров. Этим людям для достижения желаемого результата необходимо накопить 277 ед. и выше. Для получения каждых 5000 ₽ сверх порога ожидания требуется 42,34 ед.

Какой должен быть ИПК при выходе на пенсию

В рамках реформы установлен минимальный коэффициент, необходимый для получения ежемесячного содержания. Индекс постоянно увеличивается, что следует учитывать при подсчетах. По состоянию на 2022 г. коэффициент составляет 23,4 ед. (вне зависимости от пола пенсионера). Через 2 года требуемое количество очков дойдет до 28,2 ед., а с 2026 г. станет действовать заложенная в реформе норма – перевод полноценной пенсии станет возможен только при наличии 30 ед.

Пенсионеру в 2022 г. одновременно с наименее возможным коэффициентом необходимо соответствовать условиям:

• иметь соответствующий возраст (61,5 лет для мужчин и 56,5 лет для женщин);
• иметь трудовой стаж от 13 лет (допускается неограниченное число разрывов).

Премиальные коэффициенты

Существуют дополнительные (или премиальные) индексы, влияющие на цифру фиксированной выплаты и коэффициент. Индексы вводятся только для людей, отложивших запрос на выплату социального пособия на 1 год или более (расчет срока идет кратно 12 месяцам). В таблице указаны премиальные коэффициенты, действительные на 2022 г. (для стандартных условий/при наличии права на досрочный выход на отдых от работы).

Как узнать сумму пенсионных накоплений

Полная информация о накоплениях на персональном или лицевом счете имеется в ПФР. Запросить сведения можно через портал «Госуслуги» (раздел информирования о состоянии лицевого баланса), время оформления выписки составляет 1 рабочий день. Можно выгрузить данные и через портал Фонда (доступно в «Личном кабинете»), заполнив соответствующую электронную форму. Оба учреждения высылают готовый формуляр в формате pdf, пригодный для чтения на компьютере или смартфоне либо для печати на принтере.

Как увеличить размер будущей пенсии

Если гражданин видит, что накопленных средств на лицевом счете и набранного коэффициента недостаточно для получения желаемой суммы, то существует несколько способов увеличения регулярной компенсации по старости:

1. Наращивание индекса за счет перечисления в ПФР средств помимо начислений со стороны работодателя. Для перевода денег необходимо подать заявку в бумажном виде через местное отделение Фонда или в электронном формате через «Личный кабинет» на сайте Фонда.
2. Переход на новое место работы с увеличенной оплатой труда. В соответствии с законом с 2021 г. можно получить не более 10 очков ежегодно. Но для их начисления компания или ИП должен перечислить 250400 ₽ (максимально допустимое значение, ежегодно коррелируемое с учетом обесценивания рубля). Ежемесячная оплата для этого должна составить 1565000 ₽ в год или 130417 ₽ в месяц.
3. Наращивание продолжительности стажа. Даже в случае увольнения с высокооплачиваемой работы важно трудоустроиться для продолжения начисления стажа (успокоиться можно только после достижения 15-летней отметки).
4. Участие в программах пенсионного обеспечения, позволяющих претендовать на выплаты из негосударственных фондов (в дополнение к выплатам из ПФР). Например, многие крупные предприятия предлагают участие в корпоративных программах.
5. Получить баллы за счет ведения социальной или общественно-полезной деятельности. Например, декретный отпуск за второго ребенка приносит 3,6 очка в год, а за третьего и остальных – уже 5,4 ед.

Сложнее всего увеличить размер содержания индивидуальным предпринимателям, которые оплачивают фиксированный взнос. За год коммерсант получает около одного балла, что позволяет рассчитывать только на минимальное содержание. С 2019 г. предприниматели могут вступить в программу добровольных правоотношений от ПФР, которая позволяет перечислять страховые выплаты сверх установленного для ИП порога.

Сколько нужно отчислять в Пенсионный Фонд, чтобы получать хорошую пенсию

Для формирования достойного пособия по старости взносы в ПФ должны дойти до уровня 250400 ₽ в год, что соответствует зарплате 130000 ₽ в месяц. Параллельно нужно отслеживать число засчитанных баллов и определять способы получения максимального индекса ИПК до даты официального прекращения взаимоотношений с работодателем.

Например, если мужчине исполнилось 25 лет, то ему остается отработать еще 40 лет. При максимальной оплате 130000 ₽ (с учетом премий и компенсаций) с последующей синхронной индексацией вместе с ИПК в связи с инфляцией он вправе рассчитывать на начисление 400 очков.

Следует помнить, что в законодательстве Российской Федерации предусмотрено содержание для людей, не набравших требуемый коэффициент, но соответствующих требованиям ПФР по возрасту и стажу.  При недостаточном уровне ИПК человек может рассчитывать только на базовую пенсию и выплаты от накопленных на балансе средств (при их наличии).